內部稽核運作

一、組織、成員及薪酬：

本公司稽核室隸屬董事會，設稽核主管乙名，並設有職務代理人，辦理內部稽核工作及專案查核等事務，內部稽核主管之任免，應經董事會通過。內部稽核人員之任免，由稽核主管簽報至本公司董事長核定。

內部稽核人員之考評，應視內部稽核人員依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第十三條、第十四條及第十五條規定之執行情形，並配合本公司「工作考核實施辦法」定期考評，其考評每年至少執行一次，由稽核主管簽報至本公司董事長核定。 內部稽核人員之薪資報酬，應依第六條之考評結果，並配合本公司「薪資結構管理辦法」之規定辦理，由稽核主管簽報至本公司董事長核定。

二、工作目標：

協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失,及衡量營運之效果及效率,以及法規遵循,以確保內部控制制度得以持續有效實施。

三、工作職掌：

1. 評估並協助本公司及子公司各項內部控制系統的設計及運作。
2. 評估內部控制制度執行情形之有效性。
3. 相關法令遵循。
4. 檢核財務報導的可靠性。

四、實際運作情形：

1. 以風險大小為主要考量,給予稽核資源分配,訂定年度稽核計劃。
2. 依年度稽核計劃進行每月例行稽核事項,並不定期進行專案稽核。
3. 協助公司及子公司部門主管進行年度內部控制制度自我評估報告之完成。
4. 辦理相關法令所規定之相關作業。
5. 其他上級交辦事項。